Разкриха най-мащабната схема за източване на средства от фонд „Пенсии“
Териториалното отделение на Националния застрахователен институт в София е разкрило най-мащабната и проведена скица за източване на средства от фонд „ Пенсии “ на ДОО. Това е ставало с неистинен удостоверителни документи за застрахователен стаж и приход, издадени от Държавна компания (ДФ) „ Строймашинженеринг “.
НОИ пишат за тазi машинация в новия си бюлетин. Фирмата е в неплатежоспособност от 1997 година, заличена през 2012 година, оповестила се за приемник на друга държавна компания - „ Транстехника “, учредена през 1989 година и приемник на Стопанско обединяване „ Вагоностроене “, включващо няколко завода.
По този метод Държавна фирма „ Строймашинженеринг “ се явява видимо легитимирана да съхранява ведомости за заплати на Следствен отдел към окръжна прокуратура „ Вагоностроене “ и Държавна фирма „ Транстехника “ и включените в състава им фабрики и поделения за интервала от 1982 година до 1999 година След заличаването на компанията в Осигурителния списък на Национален осигурителен институт от физическо лице са предадени ведомости на посочените осигурители.
Впоследствие посредством графологически експертизи е открито, че подписите на голям брой от служащите, фигуриращи във ведомостите, не са достоверни, а за лица, чиято достоверност на подписа е доказана, е открито, че в реалност са работили при различен шеф, видно от документи, които не са били показани в пенсионното произвеждане. След предаване на ведомостите на заличения застраховател, в интервала 2012– 2017 година в Търговско предприятие на Национален осигурителен институт - София град са подадени стотици заявки за разпределяне или преизчисляване на отпуснати към този момент персонални пенсии с приложени трудови книжки и удостоверения по обр. УП-2 и УП-3 за застрахователен стаж и застрахователен приход, на които е притурен тип, че са издадени в интервала 2000 година - 2005 година от Държавна фирма „ Строймашинженеринг “.
От руините на ЖП завода „ изпълзяват “ подправени УП-та. В над 90 на 100 от случаите (освен от Държавна фирма „ Строймашинженеринг “) заявителите показват и удостоверения по обр. УП-30, издадени от ЖПЗ „ Г. Димитров “, а в трудовите им книжки има удостоверен стаж от завода, който като част от състава на Следствен отдел към окръжна прокуратура „ Вагоностроене “ за къс интервал е бил към Държавна фирма „ Транстехника “.
При издаването на тези документи е употребявано събитието, че през 1999 година архивът на ЖПЗ „ Г. Димитров “ е бил погубен при пожар. Всички удостоверителни документи за трудов стаж, издадени от ЖПЗ „ Г. Димитров “ и Държавна фирма „ Строймашинженеринг “, са за длъжности от първа или второкласен труд и са за интервали, които прецизно допълват изчезнали интервали на фактически положен трудов стаж. В издадените мостри УП-2 за застрахователен приход са посочени високи размери на прихода, които доста надвишават средномесечната работна заплата/ средномесечния застрахователен приход за страната и са нереалистични предвид на оповестената от 1993 година несъстоятелност на компанията. Такива документи са употребявани и за повишение на самостоятелния коефициент на към този момент отпуснати пенсии. В завършилите през интервала 2019 - 2022 година десетки правосъдни каузи по тъжби на лица, подали в Търговско предприятие на Национален осигурителен институт - София град документи от ЖПЗ „ Г. Димитров “ и Държавна фирма „ Строймашинженеринг “, по категоричен метод се потвърждава, че тези документи са неистинен и не удостоверяват действително добити застрахователен стаж и застрахователен приход в посочените предприятия.
В правосъдните производства се потвърждава, че лицата в претендираните интервали са работили при различен застраховател и постоянно просветителната и професионална им подготовка не допуска работа на посочените в документите длъжности – съгласно последните в леярски завод са работили учители, свещеници, художници, медицински сестри, спортисти и други Общият брой заявки, подадени в Търговско предприятие на Национален осигурителен институт - София град в интервала от 2012 година до 2017 година с документи от посочената държавна компания е над 350. С разкриването от Търговско предприятие на Национален осигурителен институт - София град на схемата за ощетяване на фонд „ Пенсии “ е предотвратено нанасянето на вреда на ДОО в изключително огромни размери, поради че се касае за дълготрайни заплащания, за които биха били нужни годишно по няколко милиона лв..
След интервал на „ мъртвило “, от 2019 година беше установено доста завишаване на опитите за злоупотреби, което наложи систематичното осъществяване на инспекции и разбори на данните от осведомителната система на Национален осигурителен институт. Установени са осигурители, подали уведомления за подписани трудови контракти с назначени доста лица с хонорари в размери равни или близки до оптималния застрахователен приход за съответната година, без да са импортирани осигурителни вноски или осигурители, назначавали за къс интервал от време лица, които по-късно са подавали заявки за разпределяне на парично обезщетение за безработица. Такива осигурители са избрани като рискови, а резултатите от осъществените при тях проверки/ревизии по разноските на ДОО в преобладаващата част потвърждават, че се касае за фиктивни осигурители, които не правят в реалност никаква стопанска активност, надлежно - нямат доходи от нея, само че подават данни в регистрите на Национална агенция за приходите за „ назначени “ лица, които действително не са упражнявали трудова активност и не са имали качеството на обезпечени лица. При доказване на тези обстоятелства подадените данни се заличават от регистрите. По отношение на такива рискови осигурители бе повишен както последващият надзор - посредством осъществяване на инспекции и проверки по разноските на ДОО, по този начин и предварителният надзор в производствата при преценка на правото и пресмятане на размера на паричните компенсации и пенсиите.
От 01.01.2019 година до 31.10.2022 година от инспекторите по обезпечаването в отдел „ Контрол по разноските на ДОО “ на дирекция „ Краткосрочни заплащания и надзор “ са осъществени 41 645 инспекции и проверки. От тях сигналите във връзка на погашение на парични компенсации за краткотрайна нетрудоспособност и безработица и обезпечени вземания са както следва:
- за 2019 година – 518;
- за 2020 година – 1016;
- за 2021 година – 1313;
- за 2022 година – 1310 (до 31.10.2022 г.)
Констатираните още през 2019 година случаи на злоупотреби с фондовете на ДОО доведоха до осъществяването на обширен разбор на всеки един случай, при който са установени съответните индикации. В резултат на осъществения следващ надзор като рискови към 31.10.2022 година са избрани 584 сдружения. За тях е открито, че безпричинно са подавали данни в РОЛ и след изтриване на същите по планувания в закона ред (заличени са общо 150 186 записи), са подхванати дейности за възобновяване на безпричинно осъществените осигурителни заплащания.
Контролните органи на Търговско предприятие на Национален осигурителен институт - София град са открили семейство, живеещо в село в област Монтана, чиито членове са притежатели и/или шефове на над 300 търговски сдружения. Всички забъркани заявяват, че нямат трудово-правна или счетоводна документи на сдруженията, не познават лицата, назначени в сдруженията и че е „ злоупотребено “ с персоналните им данни. Резултатите от осъществените инспекции сочат за готова скица зазлоупотреба със средства на ДОО, която е в класическия вид – подаване на данни в регистъра на трудовите контракти за подписани такива с лица с трудово заплащане в размер, непосредствен до оптималния застрахователен приход, подаване на данни в регистъра на обезпечените лица за застрахователен стаж и застрахователен приход без лицата в реалност да са работили, да са получавали заплати и да са импортирани осигурителни вноски. След придобиване на качеството обезпечено лице “, лицата за които са подадени данни скоропостижно стават краткотрайно неработоспособни, безработни или желаят преизчисления на пенсиите си по данни от регистъра на обезпечените лица, с включване на високия застрахователен приход, който в реалност не са получили.
От контролните органи на Търговско предприятие на Национален осигурителен институт - София град е открито фиктивно сдружение с назначени за интервала 2015 година - 2019 година над 150 лица (в огромната си част в пенсионна възраст) по трудови контракти само на служба „ продавач интернет търговия “, за които са подадени данни с оптимален застрахователен приход. При осъществената инспекция се открива, че на вписания адрес за преписка се обитава юридическа адвокатска фирма, предлагащасчетоводно обслужване, а на записания адрес за ръководство е открит от дълго време затворен офис на сдружение, извършващо „ счетоводно обслужване “ със същия мним притежател. Доказателства за осъществявана стопанска активност и в направения от Национална агенция за приходите данъчен профил на фиктивното сдружение не са открити – няма регистрирани фискални устройства, няма настоящи платежни сметки, няма документи за регистрирани онлайн платформи за електронна търговия. При събиране на сведения за осъществяваната трудова активност от назначените лица никое оттях не може конкретизира каква „ електронна търговия “ се прави от сдружението, нито в каква сфера е ориентирана осъществяваната активност - търговия със артикули или услуги, продавани или единствено предлагани на потребителите. Лицата не могат да посочат никакви електронни адреси на регистрирани онлайн платформи, където да попадат предлагани артикули и услуги със своите характерности и продажни цени, куриерски компании или платежни платформи,чрез които да са се осъществявали разплащанията с клиенти, както и каквито и да било други специфики, свързани с електронната търговия. Нещо повече - от показаните спорни сведения и спомагателни информации за назначените лица е открито, че действително упражняват активност в няколко на брой съответни сдружения по подписани спомагателни правни отношения, където се подават данни с нулев застрахователен приход, с което в допълнение се ощетява ДОО. Въз основа на непозволено подадените посредством фиктивното сдружение данни са били изплатени суми в общ размер над 100 000 лева
Контролните органи на Търговско предприятие на Национален осигурителен институт - София град са открили проведена активност при осъществяване на злоупотреби с фондовете на ДОО от две огромни групи в изключително огромни размери. Всяка от тях непозволено заявява данни във фиктивни сдружения - над 40 броя, открити за всяка група, регистрирани на името на лица с невисок обществен статус. Във всяко сдружение назначените по трудово правно отношение са от 10 до 30 лица, като при започване на инспекция подписаните трудови контракти се приключват и лицата се назначават в новообразувани фиктивнидружества. Извършените заплащания от фондовете на ДОО варират в размери от хиляда до над 100 хиляди лв. за съответно сдружение.
Едната открита група работи посредством съответно открито лице, извършващо счетоводна активност, като е установено, че непозволено подаваните данни в регистрите на Национална агенция за приходите и Национален осигурителен институт се реализират от няколко идентични IP адреси с КЕП, издадени на името на фиктивните шефове.
При втората открита група злоупотребите се правят от семейство, в което брачната половинка има счетоводна адвокатска фирма, а брачният партньор ръководи бизнес, осъществяващ интернационална спедиторска активност. Фиктивните сдружения се записват на малограмотни лица или жители на прилежаща страна, които от своя страна делегират права запредставителство посредством нотариално заверени генерални пълномощни на няколко лица. Всички сдружения са регистрирани на три адреса за преписка, на които е обезпечено целодневно наличие на едно от упълномощените лица, които са упълномощени единствено да получават документи, само че нямат представителна власт по повод наосигурителите и надлежно „ нямат визия “ за осъществяваната стопанска/търговска активност от което и да било от сдруженията, нито къде и от кого се съхранява документите на сдружението.
Констатирани са няколко сдружения, подавали данни за огромен брой лица съгласно „ потребностите “ на всяко от лицата от застрахователен стаж и приход. Обичайно данните са подавани на една и съща дата, само че обгръщат огромни интервали обратно във времето. Декларирано е, че лицата са обезпечени без трудови правни отношения, като част от данните са подадени за интервали, през които сдружения към момента не са били регистрирани в комерсиалния указател. При направени запитвания до Национална агенция за приходите, предстоящо за контролните органи на Търговско предприятие на Национален осигурителен институт – София град, се открива, че за съответните интервали лицата нямат подадени заявления по член 50 от ЗДДФЛ с декларирани приходи отвън трудови правни отношения.
В ЕООД, след гибелта на едноличния притежател и шеф, счетоводителят продължава да назначава лица по трудови правни отношения и да подава данни по електронен път, с КЕП за застрахователен стаж и застрахователен приход. Представяни са данни с КЕП за погашение на парични компенсации за краткотрайна нетрудоспособност. В хода на инспекциите част от „ назначените “ лица са показали пред контролните органи на Търговско предприятие на Национален осигурителен институт – София град трудови контракти, подписани и подписани от името на умрелия шеф след датата на гибелта му. Спорединфантилните пояснения на счетоводителя „ преди да почине, притежателят на сдруженията оставил известна сума за заплати след гибелта му “.
Лице, подало заявление за погашение на парично обезщетение за безработица, не може да уточни адрес на работното си място в проверяваното сдружение. „ Служителката “, назначена на служба „ помощник офис “ твърди, че не знае, защото „ водач на такси, обезпечен от сдружението, я е вземал всеки ден от съответна метростанция “ и я превозвал до въпросния офис.
Жената има застрахователен стаж като самоосигуряващо се лице и за разпределяне на пенсия за застрахователен стаж и възраст показва уверение от отделение на МО за 14 години стаж като свръхсрочно служител и офицер и УП-2 за застрахователен приход за три години. Мъжът, другояче работещ като строител и механически началник настроеж, няма нужния застрахователен стаж и с цел да отговори на условията показва също удостоверени по обр.УП-3 и УП-2 от същото отделение на МО за 18 години и 10 месеца стаж като свръхсрочно служител и офицер.След осъществяване на инспекция в поделението, предстоящо е открито, че двете лица не попадат нито в списъчния състав, нито във ведомостите за заплати.
Жена, навършила пенсионна възраст през 2020 година, подава заявление за пенсия като показва документ, удостоверяващи застрахователен стаж и застрахователен приход. Съгласно показаната трудова брошура за избран интервал от време дамата работи като „ леяр “ и показва и пример УП-2 за осигурителния приход за три години през този интервал.
По данни от НБД „ Население “ на Групово дело ГРАО е открито, че по време на базисния интервал заявителката е родила дете, само че няма данни през годината на раждане да е прекъсвала работа. При осъществената инспекция от контролните органи на Национален осигурителен институт е открито, че дамата не попада във ведомостите на посочения застраховател.
НОИ пишат за тазi машинация в новия си бюлетин. Фирмата е в неплатежоспособност от 1997 година, заличена през 2012 година, оповестила се за приемник на друга държавна компания - „ Транстехника “, учредена през 1989 година и приемник на Стопанско обединяване „ Вагоностроене “, включващо няколко завода.
По този метод Държавна фирма „ Строймашинженеринг “ се явява видимо легитимирана да съхранява ведомости за заплати на Следствен отдел към окръжна прокуратура „ Вагоностроене “ и Държавна фирма „ Транстехника “ и включените в състава им фабрики и поделения за интервала от 1982 година до 1999 година След заличаването на компанията в Осигурителния списък на Национален осигурителен институт от физическо лице са предадени ведомости на посочените осигурители.
Впоследствие посредством графологически експертизи е открито, че подписите на голям брой от служащите, фигуриращи във ведомостите, не са достоверни, а за лица, чиято достоверност на подписа е доказана, е открито, че в реалност са работили при различен шеф, видно от документи, които не са били показани в пенсионното произвеждане. След предаване на ведомостите на заличения застраховател, в интервала 2012– 2017 година в Търговско предприятие на Национален осигурителен институт - София град са подадени стотици заявки за разпределяне или преизчисляване на отпуснати към този момент персонални пенсии с приложени трудови книжки и удостоверения по обр. УП-2 и УП-3 за застрахователен стаж и застрахователен приход, на които е притурен тип, че са издадени в интервала 2000 година - 2005 година от Държавна фирма „ Строймашинженеринг “.
От руините на ЖП завода „ изпълзяват “ подправени УП-та. В над 90 на 100 от случаите (освен от Държавна фирма „ Строймашинженеринг “) заявителите показват и удостоверения по обр. УП-30, издадени от ЖПЗ „ Г. Димитров “, а в трудовите им книжки има удостоверен стаж от завода, който като част от състава на Следствен отдел към окръжна прокуратура „ Вагоностроене “ за къс интервал е бил към Държавна фирма „ Транстехника “.
При издаването на тези документи е употребявано събитието, че през 1999 година архивът на ЖПЗ „ Г. Димитров “ е бил погубен при пожар. Всички удостоверителни документи за трудов стаж, издадени от ЖПЗ „ Г. Димитров “ и Държавна фирма „ Строймашинженеринг “, са за длъжности от първа или второкласен труд и са за интервали, които прецизно допълват изчезнали интервали на фактически положен трудов стаж. В издадените мостри УП-2 за застрахователен приход са посочени високи размери на прихода, които доста надвишават средномесечната работна заплата/ средномесечния застрахователен приход за страната и са нереалистични предвид на оповестената от 1993 година несъстоятелност на компанията. Такива документи са употребявани и за повишение на самостоятелния коефициент на към този момент отпуснати пенсии. В завършилите през интервала 2019 - 2022 година десетки правосъдни каузи по тъжби на лица, подали в Търговско предприятие на Национален осигурителен институт - София град документи от ЖПЗ „ Г. Димитров “ и Държавна фирма „ Строймашинженеринг “, по категоричен метод се потвърждава, че тези документи са неистинен и не удостоверяват действително добити застрахователен стаж и застрахователен приход в посочените предприятия.
В правосъдните производства се потвърждава, че лицата в претендираните интервали са работили при различен застраховател и постоянно просветителната и професионална им подготовка не допуска работа на посочените в документите длъжности – съгласно последните в леярски завод са работили учители, свещеници, художници, медицински сестри, спортисти и други Общият брой заявки, подадени в Търговско предприятие на Национален осигурителен институт - София град в интервала от 2012 година до 2017 година с документи от посочената държавна компания е над 350. С разкриването от Търговско предприятие на Национален осигурителен институт - София град на схемата за ощетяване на фонд „ Пенсии “ е предотвратено нанасянето на вреда на ДОО в изключително огромни размери, поради че се касае за дълготрайни заплащания, за които биха били нужни годишно по няколко милиона лв..
След интервал на „ мъртвило “, от 2019 година беше установено доста завишаване на опитите за злоупотреби, което наложи систематичното осъществяване на инспекции и разбори на данните от осведомителната система на Национален осигурителен институт. Установени са осигурители, подали уведомления за подписани трудови контракти с назначени доста лица с хонорари в размери равни или близки до оптималния застрахователен приход за съответната година, без да са импортирани осигурителни вноски или осигурители, назначавали за къс интервал от време лица, които по-късно са подавали заявки за разпределяне на парично обезщетение за безработица. Такива осигурители са избрани като рискови, а резултатите от осъществените при тях проверки/ревизии по разноските на ДОО в преобладаващата част потвърждават, че се касае за фиктивни осигурители, които не правят в реалност никаква стопанска активност, надлежно - нямат доходи от нея, само че подават данни в регистрите на Национална агенция за приходите за „ назначени “ лица, които действително не са упражнявали трудова активност и не са имали качеството на обезпечени лица. При доказване на тези обстоятелства подадените данни се заличават от регистрите. По отношение на такива рискови осигурители бе повишен както последващият надзор - посредством осъществяване на инспекции и проверки по разноските на ДОО, по този начин и предварителният надзор в производствата при преценка на правото и пресмятане на размера на паричните компенсации и пенсиите.
От 01.01.2019 година до 31.10.2022 година от инспекторите по обезпечаването в отдел „ Контрол по разноските на ДОО “ на дирекция „ Краткосрочни заплащания и надзор “ са осъществени 41 645 инспекции и проверки. От тях сигналите във връзка на погашение на парични компенсации за краткотрайна нетрудоспособност и безработица и обезпечени вземания са както следва:
- за 2019 година – 518;
- за 2020 година – 1016;
- за 2021 година – 1313;
- за 2022 година – 1310 (до 31.10.2022 г.)
Констатираните още през 2019 година случаи на злоупотреби с фондовете на ДОО доведоха до осъществяването на обширен разбор на всеки един случай, при който са установени съответните индикации. В резултат на осъществения следващ надзор като рискови към 31.10.2022 година са избрани 584 сдружения. За тях е открито, че безпричинно са подавали данни в РОЛ и след изтриване на същите по планувания в закона ред (заличени са общо 150 186 записи), са подхванати дейности за възобновяване на безпричинно осъществените осигурителни заплащания.
Контролните органи на Търговско предприятие на Национален осигурителен институт - София град са открили семейство, живеещо в село в област Монтана, чиито членове са притежатели и/или шефове на над 300 търговски сдружения. Всички забъркани заявяват, че нямат трудово-правна или счетоводна документи на сдруженията, не познават лицата, назначени в сдруженията и че е „ злоупотребено “ с персоналните им данни. Резултатите от осъществените инспекции сочат за готова скица зазлоупотреба със средства на ДОО, която е в класическия вид – подаване на данни в регистъра на трудовите контракти за подписани такива с лица с трудово заплащане в размер, непосредствен до оптималния застрахователен приход, подаване на данни в регистъра на обезпечените лица за застрахователен стаж и застрахователен приход без лицата в реалност да са работили, да са получавали заплати и да са импортирани осигурителни вноски. След придобиване на качеството обезпечено лице “, лицата за които са подадени данни скоропостижно стават краткотрайно неработоспособни, безработни или желаят преизчисления на пенсиите си по данни от регистъра на обезпечените лица, с включване на високия застрахователен приход, който в реалност не са получили.
От контролните органи на Търговско предприятие на Национален осигурителен институт - София град е открито фиктивно сдружение с назначени за интервала 2015 година - 2019 година над 150 лица (в огромната си част в пенсионна възраст) по трудови контракти само на служба „ продавач интернет търговия “, за които са подадени данни с оптимален застрахователен приход. При осъществената инспекция се открива, че на вписания адрес за преписка се обитава юридическа адвокатска фирма, предлагащасчетоводно обслужване, а на записания адрес за ръководство е открит от дълго време затворен офис на сдружение, извършващо „ счетоводно обслужване “ със същия мним притежател. Доказателства за осъществявана стопанска активност и в направения от Национална агенция за приходите данъчен профил на фиктивното сдружение не са открити – няма регистрирани фискални устройства, няма настоящи платежни сметки, няма документи за регистрирани онлайн платформи за електронна търговия. При събиране на сведения за осъществяваната трудова активност от назначените лица никое оттях не може конкретизира каква „ електронна търговия “ се прави от сдружението, нито в каква сфера е ориентирана осъществяваната активност - търговия със артикули или услуги, продавани или единствено предлагани на потребителите. Лицата не могат да посочат никакви електронни адреси на регистрирани онлайн платформи, където да попадат предлагани артикули и услуги със своите характерности и продажни цени, куриерски компании или платежни платформи,чрез които да са се осъществявали разплащанията с клиенти, както и каквито и да било други специфики, свързани с електронната търговия. Нещо повече - от показаните спорни сведения и спомагателни информации за назначените лица е открито, че действително упражняват активност в няколко на брой съответни сдружения по подписани спомагателни правни отношения, където се подават данни с нулев застрахователен приход, с което в допълнение се ощетява ДОО. Въз основа на непозволено подадените посредством фиктивното сдружение данни са били изплатени суми в общ размер над 100 000 лева
Контролните органи на Търговско предприятие на Национален осигурителен институт - София град са открили проведена активност при осъществяване на злоупотреби с фондовете на ДОО от две огромни групи в изключително огромни размери. Всяка от тях непозволено заявява данни във фиктивни сдружения - над 40 броя, открити за всяка група, регистрирани на името на лица с невисок обществен статус. Във всяко сдружение назначените по трудово правно отношение са от 10 до 30 лица, като при започване на инспекция подписаните трудови контракти се приключват и лицата се назначават в новообразувани фиктивнидружества. Извършените заплащания от фондовете на ДОО варират в размери от хиляда до над 100 хиляди лв. за съответно сдружение.
Едната открита група работи посредством съответно открито лице, извършващо счетоводна активност, като е установено, че непозволено подаваните данни в регистрите на Национална агенция за приходите и Национален осигурителен институт се реализират от няколко идентични IP адреси с КЕП, издадени на името на фиктивните шефове.
При втората открита група злоупотребите се правят от семейство, в което брачната половинка има счетоводна адвокатска фирма, а брачният партньор ръководи бизнес, осъществяващ интернационална спедиторска активност. Фиктивните сдружения се записват на малограмотни лица или жители на прилежаща страна, които от своя страна делегират права запредставителство посредством нотариално заверени генерални пълномощни на няколко лица. Всички сдружения са регистрирани на три адреса за преписка, на които е обезпечено целодневно наличие на едно от упълномощените лица, които са упълномощени единствено да получават документи, само че нямат представителна власт по повод наосигурителите и надлежно „ нямат визия “ за осъществяваната стопанска/търговска активност от което и да било от сдруженията, нито къде и от кого се съхранява документите на сдружението.
Констатирани са няколко сдружения, подавали данни за огромен брой лица съгласно „ потребностите “ на всяко от лицата от застрахователен стаж и приход. Обичайно данните са подавани на една и съща дата, само че обгръщат огромни интервали обратно във времето. Декларирано е, че лицата са обезпечени без трудови правни отношения, като част от данните са подадени за интервали, през които сдружения към момента не са били регистрирани в комерсиалния указател. При направени запитвания до Национална агенция за приходите, предстоящо за контролните органи на Търговско предприятие на Национален осигурителен институт – София град, се открива, че за съответните интервали лицата нямат подадени заявления по член 50 от ЗДДФЛ с декларирани приходи отвън трудови правни отношения.
В ЕООД, след гибелта на едноличния притежател и шеф, счетоводителят продължава да назначава лица по трудови правни отношения и да подава данни по електронен път, с КЕП за застрахователен стаж и застрахователен приход. Представяни са данни с КЕП за погашение на парични компенсации за краткотрайна нетрудоспособност. В хода на инспекциите част от „ назначените “ лица са показали пред контролните органи на Търговско предприятие на Национален осигурителен институт – София град трудови контракти, подписани и подписани от името на умрелия шеф след датата на гибелта му. Спорединфантилните пояснения на счетоводителя „ преди да почине, притежателят на сдруженията оставил известна сума за заплати след гибелта му “.
Лице, подало заявление за погашение на парично обезщетение за безработица, не може да уточни адрес на работното си място в проверяваното сдружение. „ Служителката “, назначена на служба „ помощник офис “ твърди, че не знае, защото „ водач на такси, обезпечен от сдружението, я е вземал всеки ден от съответна метростанция “ и я превозвал до въпросния офис.
Жената има застрахователен стаж като самоосигуряващо се лице и за разпределяне на пенсия за застрахователен стаж и възраст показва уверение от отделение на МО за 14 години стаж като свръхсрочно служител и офицер и УП-2 за застрахователен приход за три години. Мъжът, другояче работещ като строител и механически началник настроеж, няма нужния застрахователен стаж и с цел да отговори на условията показва също удостоверени по обр.УП-3 и УП-2 от същото отделение на МО за 18 години и 10 месеца стаж като свръхсрочно служител и офицер.След осъществяване на инспекция в поделението, предстоящо е открито, че двете лица не попадат нито в списъчния състав, нито във ведомостите за заплати.
Жена, навършила пенсионна възраст през 2020 година, подава заявление за пенсия като показва документ, удостоверяващи застрахователен стаж и застрахователен приход. Съгласно показаната трудова брошура за избран интервал от време дамата работи като „ леяр “ и показва и пример УП-2 за осигурителния приход за три години през този интервал.
По данни от НБД „ Население “ на Групово дело ГРАО е открито, че по време на базисния интервал заявителката е родила дете, само че няма данни през годината на раждане да е прекъсвала работа. При осъществената инспекция от контролните органи на Национален осигурителен институт е открито, че дамата не попада във ведомостите на посочения застраховател.
Източник: bulnews.bg
КОМЕНТАРИ