Дания ще плаща съдебни разноски за 400 млн. паунда след неуспешен иск за измама
Дания е напът да направи едни от най-големите правосъдни разноски в историята на британската правна система в размер на към 400 милиона паунда, откакто загуби високорисков развой за данъчна машинация в Лондон.
Според правосъдни документи, датската данъчна организация (SKAT) ще би трябвало да заплати по-голямата част от разноските, произлизащи от несполучливия ѝ иск по делото за абсурда „ cum-ex “, в който европейски страни бяха принудени да възвръщат налози върху дивиденти, които в никакъв случай не са били платени.
Сумата включва десетки милиони паунда за покриване на правосъдните разноски на търговеца от английски хеджингов фонд Санджай Шах – сега в пандиза в Дания – и на свързани с него компании, наричани в правосъдните документи „ ответниците Шах “.
От SKAT обявиха, че ще апелират решението, като показаха, че „ в случай че го завоюват, организацията ще си възвърне направените разходи “. Апелативният съд към момента не е решил дали ще прегледа жалбата.
Миналия месец Висшият съд в Лондон постанови, че датската организация не е съумяла да потвърди, че ответниците – в това число Шах и неговият основан в Лондон фонд Solo Capital – са измамили страната с към 1.4 милиарда паунда посредством скица за нелегално възобновяване на налог върху дивиденти.
Скандалът „ cum-ex “ засегна и Германия, Италия и Франция, чиито данъчни управляващи също бяха излъгани с милиарди евро.
Делото беше едно от най-сложните и най-скъпите, обсъждани в миналото от британските съдилища. Главният развой, който завърши през април, продължи 138 дни, включваше 26 юристи, а единствено писмените изводи бяха от над 5300 страници.
Според обвиняването, Шах и чиновници от неговия фонд са употребявали така наречен „ cum-ex “ търговии, с цел да източват средства посредством малки врати в немското законодателство. Съдия Андрю Бейкър обаче заключи, че въпреки някои ответници да са работили непочтено, организацията не е потвърдила своето изказване, а нейните вътрешни механизми за надзор върху възобновяване на налози са били „ толкоз слаби, че съвсем не са съществували “.
Съдебните документи демонстрират, че SKAT е задължена да покрие забележителна част от разноските на ответниците, които подлежат на следваща оценка. „ Ответниците Шах “ имат право да възстановят 85% от разноските си за интервала сред 1 септември 2023 година и 30 април 2025 година, както и 100% отвън този период. Сред другите ответници, които ще получат отплата, е Джас Бейнс – някогашен основен юрист на Solo Capital, всички обвинявания против който бяха отхвърлени от съда.
Бейнс съобщи, че процесът е „ ослепителен образец за вредите, които пораждат, когато бюрократи водят зле премислени правосъдни каузи “, добавяйки, че решенията на SKAT били „ лишени от комерсиална и пропорционална логичност “.
По време на съвещание през октомври арбитър Бейкър означи: „ Общите правосъдни разноски и от двете страни са от порядъка на 400 милиона паунда. “
Датската организация беше представлявана от 13 юристи, в това число 3 кралски съветници (KCs), и адвокатската адвокатска фирма Pinsent Masons.
В изказване Ким Толструп – заместник-директор на звеното за битка с измамите в SKAT, уточни, че организацията е натоварена със задачата да възвърне 12.7 милиарда датски крони, източени посредством сходни схеми. Той добави, че досега са възобновени съвсем 4.1 милиарда крони посредством правосъдни дейности по света. Толструп прави оценка „ общите правосъдни разноски в Англия на към 1.3 милиарда крони в границите на 10 години. “
В обособен углавен развой в Дания, Санджай Шах беше приет за уредник на скица, ощетила страната с 9 милиарда крони и през декември 2024 година той беше наказан на 12 години затвор.
Шах отхвърля виновността си, потвърждавайки, че единствено е употребявал законови малки врати в датската данъчна система. Обжалването му е планувано за ноември 2026 година.
Делото против Санджай Шах ще остане едно от най-скъпите и спорни в историята на английската правосъдна система. Макар Дания да се стреми да възвърне милиардите, изгубени в схемите „ cum-ex “, решението на съда слага под подозрение успеваемостта на нейните институции и акцентира какъв брой висока може да бъде цената на един несполучлив правосъден развой.
