Социалните обезщетения някога са били освободени от данъци. Това се промени през 1983 г., когато Конгресът реши да обложи с данък част от обезщетенията за получателите с най-високи доходи.
Тогава по-малко от 10% от бенефициентите бяха засегнати. Законодателите обаче не успяха да актуализират закона, за да отчетат инфлацията, така че днес повечето бенефициенти на социално осигуряване трябва да плащат федерален данък върху доходите поне върху някои от своите обезщетения, каза Тед Саренски, автор на „Ръководство за планиране на социалното осигуряване“ на Американския институт по CPA. „
Има обаче няколко начина да намалите тази данъчна тежест, особено ако можете да планирате предварително.
Инфлацията съсипва усилията на американците да спестяват за пенсиониране COLA за 2023 г. на социалното осигуряване беше 8,7%. Може да е по-скъп през 2024 г. Как вашият бивш може да увеличи социалните ви обезщетенияКак работят социалноосигурителните данъци
Социалноосигурителните данъци се основават на вашия годишен „комбиниран доход“. Комбинираният доход включва:
●Вашият коригиран брутен доход, който включва вашите приходи, приходи от инвестиции, тегления от пенсионни планове и други облагаеми доходи.
●Всички необлагаеми лихви, които получавате, като лихва върху общински облигации.
●Половината от вашите социалноосигурителни обезщетения.
За двойки, подаващи обща декларация, общ доход между $32 000 и $44 000 означава, че до 50% от обезщетенията могат да бъдат облагаеми. За по-високи комбинирани доходи до 85% от обезщетенията могат да бъдат облагаеми. Единичните податели могат да плащат данък върху до 50% от обезщетенията, когато общият доход е между $25 000 и $34 000, и до 85% от обезщетенията над това.
Хората, които живеят единствено на социално осигуряване, не трябва да плащат данъци върху доходите си, отбелязва Саренски. Но дори сравнително малък размер на други доходи може да доведе до облагане на обезщетенията.
Обезвредете данъчното торпедо
Уникалният начин, по който социалните осигуровки се облагат, води до нещо, известно като „данък торпедо“ – рязко покачване на пределните данъчни ставки, последвано от спад, каза Уилям Райхенщайн, почетен професор в университета Бейлър и съавтор на „Стратегии за социално осигуряване: Как да оптимизираме пенсионните обезщетения“. Пределните данъчни ставки са това, което плащате за всеки допълнителен долар облагаем доход, който получавате.
Много домакинства със средни доходи могат да се сблъскат с пределни данъчни ставки, които са с 50% до 85% по-високи от обичайната им данъчна група поради това данъчно торпедо, каза Райхенщайн.
„Вземате още един долар от сметката си за отложени данъци и това води до облагане с данък на още 85 цента социално осигуряване, така че вашият облагаем доход нараства с $1,85“, каза той.
Домакинствата с умерени доходи може да успеят да намалят ефектите, като забавят началото на социалноосигурителните обезщетения възможно най-дълго, каза Райхенщайн. Някой, който чака до 70-годишна възраст, за да започне да получава обезщетения, като междувременно тегли пари от пенсионни фондове, не само получава по-голям чек за социално осигуряване, но може да спести стотици или дори хиляди долари годишно от данъци, каза Райхенщайн. Ако попадате в 10% до 22% федерални данъчни групи, помислете за разговор с данъчен професионалист или финансов плановик за това как да смекчите потенциалната данъчна тежест.
Допринесете за Roth
Наличието на поне малко пари в Roth IRA или Roth 401(k) може да помогне за намаляване на данъците върху социалните осигуровки. Тегленията от тези сметки са освободени от данъци при пенсиониране и не са включени в комбинирания ви доход, каза Саренски.
Не можете да внасяте в пенсионна сметка, ако нямате спечелени доходи, така че хората трябва да диверсифицират своите пенсионни сметки много преди да спрат да работят, каза той. Влагането на всичките ви пари в опция преди облагане с данъци може да означава, че по-късно ще се сблъскате с огромна данъчна сметка.
„Хората трябва да се опитват да балансират това, което имат в дохода преди и след облагане с данъци, за да могат да балансират данъчното си облагане в бъдеще, когато се пенсионират“, каза Саренски.
Бъдете благотворителни с вашия IRA
След като станете на 70 1/2, можете да правите квалифицирани благотворителни разпределения, които са дарения от вашата IRA за благотворителност. Тегленето не се облага с данък и няма да се брои в общия ви доход, стига парите да се прехвърлят директно от попечителя на IRA към благотворителната организация. Можете да прехвърлите до $100 000 по този начин.
Ако сте достигнали възрастта, на която изискваните минимални разпределения от пенсионни сметки трябва да започнат – в момента тази възраст е 73 – квалифицираните благотворителни разпределения могат да се считат за вашето RMD, Саренски каза.
Обмислете други начини за намаляване на разпределенията
Ако сте били добър спестител, RMDs могат да ви тласнат в по-висока данъчна група, както и да предизвикат по-високи данъци за социално осигуряване, Саренски каза.
Използването на вашите пенсионни фондове, преди да сте принудени да го направите, може да има смисъл, както и преобразуването на Рот, каза Саренски. При преобразуване парите се прехвърлят към Roth IRA от пенсионна сметка преди данъци, като IRA или 401(k). Преобразуванията обикновено включват данъци, но тегленията при пенсиониране не се облагат с данъци.
Отново, обмислете първо да говорите с данъчен специалист или финансов плановик. Вземането на твърде много от пенсионните сметки може да доведе до ненужни данъци, да увеличи вашите премии по Medicare или Закона за достъпни грижи и да има други финансови последици, като например преждевременно изчерпване на парите. Избягването на тези клопки изисква внимателно планиране, каза Саренски.
„Идеята за мен е да изгладя вашите данъчни ставки“, каза Саренски. „Не искате години, в които плащате 40%, и години, в които плащате нула.“
Тази колона е предоставена на Асошиейтед прес от уебсайта за лични финанси NerdWallet. Лиз Уестън е колумнист в NerdWallet, сертифициран финансов плановик и автор на „Вашият кредитен рейтинг“.
